🎯 Flat Rate 等本等息 vs APR / IRR

名义 Flat Rate：月费率 × 12，始终按初始本金算利息，宣传用。
APR（年化百分率）：把费用摊入 + 按实际占用本金折算的单利年化，监管要求披露。
IRR（内部收益率）：按每期现金流发生时点迭代求出的复利年化，最真实的资金成本。
经验公式：Flat Rate 真实 IRR ≈ 名义 × (n+1)/2 / n × 2，12期约 ×1.85，24期约 ×1.92。